adress Москва, Ленинградский пр-кт, 47
metro Аэропорт (100 метров)

Пресечение регистрации фиктивных компаний

Пресечение регистрации фиктивных компанийОрганизация или создание фирмы, если это делать самостоятельно, довольно непростая, но все же посильная задача. Наиболее распространенная организационная форма это Общество с ограниченной ответственностью. Этапы организации:

  • Наименование организации (выбор стоит перед будущим собственником или группой собственников);
  • Юридический адрес общества (3 способа получения:  покупка или аренда помещения, покупка адреса у компании, регистрация на домашний адрес);
  • Выбор кодов деятельности (дается возможность внести до 57 кодов экономической деятельности фирмы (ОКВЭД, ОКВЭД 2), как действующих, так и планируемых);
  • Уставной капитал (вноситься уставной капитал только в денежной форме на расчетный счет фирмы сроком не позднее 4 месяцев со дня регистрации);
  • Подготовка решения об учреждении и протокола собрания (если учредитель один, то документ будет иметь название «Решение единственного учредителя», в протоколе собрания утверждается устав, назначается руководитель, определяется название и т.д.);
  • Договор об учреждении (не входит в состав уставных документов и является внутренним документом компании, но крайне важным и необходимым);
  • Устав (это ключевой документов, который регламентирует взаимоотношения между обществом, генеральным директором и собственником или группой собственников);
  • Заявление на регистрацию по форме (образец всегда можно найти непосредственно на сайте ФНС);
  • Плата госпошлины (как правило, происходит непосредственно в ФНС);
  • Выбор системы налогообложения (упрощенная или общая);
  • Документы проверяются, подписываются, подшиваются и сдаются, далее в назначенные сроки получаются документы уже зарегистрированной фирмы. Регистрация фирм в Москве происходит в ФНС №46.

Процедура регистрации регламентируется российским законодательством, собирается серьезный пакет документов, осуществляется полная правовая проверка участников и, не смотря на многоэтапность и серьезность процесса регистрации, число фирм-однодневок растет в арифметической прогрессии.

Проблема фирм-однодневок это одна из актуальных проблем страны. «Техничка», «прокладка», «недобросовестный контрагент» это общепринятые в народе названия данных организаций. Фирма-однодневка никакой экономической и хозяйственной деятельности не осуществляет и выступает, по сути, в роли посредника в мошеннических действиях. К экономическому мошенничеству относят: укрывательство от налогов, обналичивание денежных средств (сам процесс абсолютно законный, если оплачиваются соответствующие налоги  и подтверждается законность и целевое назначение данных действий),  и т.д.

Методика определения фирм-однодневок довольна простая с точки зрения налоговика. Отследить недобросовестного контрагента можно по базе юридических лиц, подвергающихся первоочередному контролю.  Существуют 109 признаков, которыми обладает «серая» компания, соответственно специалисты ФНС выявляют наиболее подходящие под эти признаки фирмы и проводят полную проверку. Также под тотальную проверку попадаю и лица, имеющие ту или иную связь с вышеуказанными фирмами.

Методы пресечения регистрации фирм-однодневок

Наряду с ранее принятыми и действующими причинами для отказа в регистрации юридического лица, в 2016 г. были внесены некоторые дополнения. В соответствии с ФЗ № 67 от 30.03.2015 г. в регистрации фирмы будет отказано, если собственник:

  • являлся ранее руководителем или учредителем фирмы, исключенной из реестра как недействующее юридическое лицо с недоимкой или списанной задолженностью;
  • является руководителем или учредителем фирмы, о которой в реестре содержится запись о недостоверности;
  • является руководителем или учредителем фирмы, которая не исполнила решение суда о принудительной ликвидации.
  • При обнаружении риска внесения недостоверных сведений в ЕГРЮЛ, регистрация приостанавливается на срок до 30 дней, с дальнейшим проведением полной правовой проверки предоставленных документов.